养老金是个亏本买卖?只缴15年就可以了

2016-09-30 10:50     来源:虎嗅网 社保100     阅览数:560

养老金是个亏本买卖?只缴15年就可以了


我国企业退休人员基本养老金已经连续11年上调,月人均基本养老金从2004年的647元提高到2015年的2200多元,基金支出额越来越大。

养老金待遇连续上调,换来的却是弃缴人数持续增加,这是为什么?你会选择停止缴纳养老金吗?


一生交多少养老金?

养老金,又叫养老保险、退休金,本质上是一种保险产品。在我国,养老金分成两种——机关事业单位职工养老金和企业职工养老金。

接下来先谈企业职工养老金。

企业职工退休后领取的养老金由以下公式计算得出:

基本养老金=基础养老金(社会统筹部分,由企业缴纳,比例是企业职工工资的20%)+个人账户部分(工资的8%)

企业职工满足两个条件后可以每月领取养老金,分别是养老金缴纳累计满15年和达到国家法定退休年龄。

假设一个人完成高等教育,在22岁开始工作,到60岁退休共工作38年,每月缴费。假设工作期间工资一直是10000元,CPI保持不变,那么公司和个人每月一共缴纳工资的28%(即公司缴纳10000 20%+个人缴纳10000 8%)共2800元,每年12个月,连续交38年,则我们一共交了1276800元。


养老金是个亏本买卖?

如果一个人从22岁开始工作,到60岁退休,工作38年即456月,每月足额缴费,可以领取多少养老金呢?

根据国家规定,60岁退休之后,养老金的计发月份为139个月。个人账户养老金就是把个人账户里的钱分为139个月逐月返还。

个人账户养老金=(10000 8% 12 38) 139 2624.46元。

基础养老金按照社会平均工资和自己的缴纳情况均平后,按照缴纳年限计算基础养老金的数额。如果假定缴费工资不变且社会月均工资为10000元,那么其中个人平均缴费指数为1。

基础账户养老金=(10000+10000 1) 2 38 1%=3800元。

一个人退休后的每月养老金可以拿回数额如下:

每月养老金=个人账户养老金+基础养老金=2624.46+3800=6424.46元

如果按照老金计发月份为139个月计算,一个人一生可以领回养老金数额如下:

一生领回的养老金总额=每月养老金 计发月数=6424.46 139 892999.94元。


如果将参与养老保险视为一项生意,我们一生共支出1276800元,共赚取892999.94元,净亏损383800.06元。也即是说,我们缴纳养老保险是一个亏本买卖。如果像缴纳养老金那样每月将钱拿来购买理财产品会怎么样?


同样假设38年间工资一直是10000元,能够买到预期年化收益率为6%的理财产品。同样假设CPI不变,38年间每月存入2800元,按照单利计算得出结果,即到60岁时可以获得本息和近500万元。假设领取回报的时间跟养老金的计发月份一样为139个月,每月转出一样的金额,则每月可以获得约5.4万元。实际上,社会上这种定存通过复利计算的更多。


也许,将养老金与理财产品作对比不太恰当,因为养老金的真正价值是一种最低的保障,背后是国家财政兜底,几乎没有风险。但由于养老金带来的回报实在太低,这一门“亏损”的生意实在不划算,养老金只缴纳15年是一种明智之选。


只缴纳15年的另一个理由

前面提到,在我国,养老金分成两种,机关事业单位职工养老金和企业职工养老金。这两种养老金的待遇不同,是不公平政策,被称为“养老金双轨制”。这种不公平政策,通过养老金替代率体现得淋漓尽致。

养老金替代率是指养老金收入占退休前收入的百分比,计算公式如下:

养老金替代率=退休后领取的退休金 退休前的工资水平

原人力资源与社会保险局副局长胡晓义表示,我国养老保险目标替代率确定为60%,也即保障人们晚年最基本生活。

据国家统计局公布的数据,2010年城镇非私营单位在岗职工年平均工资37147元,月均3096元。而2010年全国企业养老金月平均水平仅为1300元。据此计算出的2010年全国企业养老金平均替代率仅为42%。


中央财经大学社保系主任褚福灵测算,2011年我国企业养老金替代率仅为42.9%。根据国际劳工组织《社会保障最低标准公约》规定——养老金的最低替代率为55%,我国的企业职工的养老金替代率已经低于警戒线。

《人力资源与社会保障部中国社会保险发展年度报告2015》则显示,企业退休人员养老金替代率为67.5%,与2014年持平。人社部在2013年决定按2012年企业退休人员月均基本养老金的10%,提升企业退休人员基本养老金水平。假设按照年均10%的增幅,养老金替代率从国家统计局2010年的42%增加到2015年为61.5%,不可能是官方公布的67.5%。结论是,官方公布的数据自相矛盾。


又比如,根据北京人力资源与社会保障局口径,2015年北京企业退休人员养老金为3355元,而根据北京市人社局和市统计局发布的北京月均工资7086.5计算,北京退休人员养老金替代率仅47.3%。

这个远低于人社部公布的2015年全国养老金替代率67.5%的47.3%的背后,是让养老金替代率被平均的“养老金双轨制”。

养老金双轨制下,机关事业单位人员养老保险替代率大大高于同期的企业人员,大概差距为2到3倍,即企业退休职工享受40%多的养老金替代率,而机关事业单位则享受80%到120%的养老金替代率。


并且,机关事业单位工作人员养老金由国家财政划拨,而企业职工养老金由企业和个人负担。从这个角度分析,很多人反对延迟退休是有理由的,退休越迟,这种不公平政策带来的差距越大,表现为企业退休职工老年只能获得最低生活保障时,机关事业单位退休人员却在退休后比上班还有钱。


结语:养老靠自己

据人社部消息,人口老龄化日益加重的趋势不可逆转。随着老龄化加速,退休人数逐年增长,我国企业离退休人数已经从2004年的3775万人,增长到2014年的8015万人,养老保险基金负担越来越重。


人社部部长尹蔚民曾公布一组数据,当前职工养老保险的抚养比是3.04:1,也就是三个人养一个老人,到2020年则变成2.94:1,到2050年时则变为1.3:1,也即是那时候几乎每一个人养一个老人。科学的进步、医疗条件的改善和生活水平的提高,人均寿命持续增长,养老负担日渐加重已成趋势。


古语云,公道人间唯白发,贵人头上不曾饶。老为佛门八苦之一,芸芸众生莫不遭遇。当前的我们面对着养老金实质上依然是“双轨制”的不公平政策待遇,而争取和等待公平的政策降临需要时间,但我们却在老去。无论政策如何,主动选择理财,可以是用一生去参悟和实践的一门学问。


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